Как сделать корректировку 3 ндфл за 2023 год в программе

Заполнять декларацию 3-НДФЛ в 2023 году нужно по новой форме — что изменилось?

» 05.04.2023 Физическим лицам в 2023 году нужно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ по новой форме — актуальный бланк можно найти в . Данный нормативный акт утверждает сам обновленный бланк, а также порядок его заполнения. Внесенные в отчет поправки учли все изменения налогового законодательства.

Декларация стала больше по объему, добавлены новые листы, обновлены штрих-коды, внесены изменения в существующие строки и поля. Заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ в 2023 году должны следующие категории граждан:

1. физические лица, оформленные как индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения (ОСНО), для отчета о своей деятельности за прошедший год;
2. желающие оформить налоговые вычет и вернуть часть потраченных средств;
3. получившие налогооблагаемый доход в прошлом году, с которого не был удержан НДФЛ;
4. Главы КФХ для декларирования дохода за 2023 год.
5. продавшие имущество в 2023 году — недвижимость и транспорт;

Все указанные лица заполняют 3-НДФЛ в 2023 году по форме, утвержденной . Это новый бланк, в который внесены существенные изменения по сравнению с действующим ранее.

Скачать обновленную форму декларации в формате excel можно в данной статье, опустившись в самый ее низ.

Если 3-НДФЛ формируется с использованием программы или личного кабинета налогоплательщика, то необходимость поиска и проверки актуальной формы декларации отпадает.

В случае самостоятельного заполнения отчета на компьютере или вручную важно проверить, чтобы оформляемый бланк соответствовал текущему году.

В таблице ниже собран список тех корректировок, которые были внесены в отчет, действующий с 1 января 2023 года, по сравнению с прежним бланком 3-НДФЛ. Таблица изменений: Страница 3-НДФЛ Что изменилось? Кто заполняет? Титульный лист Кроме обновления штрих-кода, никаких изменений не внесено.

Все. Раздел 1 (итоговые данные) В новом бланке разделили ИП и прочих граждан. Появились два подраздела:

1. Второй заполняют только ИП и частнопрактикующие лица — показывают налог и авансы по нему, которые подлежат перечислению на основании , то есть от предпринимательской деятельности.
2. Первый заполняют все граждане, кроме ИП и частнопрактикующих лиц для отражения налога к уплате или возврату.

Все. Приложение к Разделу 1 (заявление на возврат налога) Появился новый лист, который позволяет формировать заявление на возврат налога – его заполняют те граждане, которые желают получить налоговый вычет и вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ.

При этом отдельно составлять такое заявление не нужно, оно уже включено в новый бланк 3-НДФЛ. Граждане, рассчитывающие на возврат НДФЛ. Раздел 2 (Расчет базы и налога) Не изменился.

Приложение 2 (доходы от зарубежных лиц) В строку 074, где указывается порядок определения прибыли контролируемой иностранной компании, добавился еще один вариант – по правилам для российских организаций. Физические лица, получившие доход от иностранных лиц.

Приложение 3 (итоги предпринимательской деятельности) Не изменилось. ИП, частнопрактикующие лица, главы КФХ.

Приложение 4 (поступления, освобождаемые от подоходного налога) Добавлено поле 090 для указания вида дохода, освобождаемого от налогообложения — материальная помощь от образовательных учреждений учащимся. Лица, получившие доход, не облагаемый НДФЛ.

Приложение 5 (для возврата налога за лечение, обучение, детей и т.д.) Не изменилось. Граждане, желающие получить стандартный, социальный, инвестиционный вычет. Приложение 6 (для расчета имущественного вычета с продажи имущества) Граждане, продавшие имущество.

Приложение 7 (Для возврата налога в связи с покупкой имущества) Физические лица, купившие недвижимость. Приложение 8 (для расчета вычета по ценным бумагам) Граждане, желающие получить вычет по ценным бумагам, ПФИ.

Расчет к прил.1 (показываются сведения о проданном имуществе) Изменилась формулировка полей 020 и 040, что не сильно влияет на процесс заполнения новой формы 3-НДФЛ. Лица, продавшие недвижимость.

Расчет к прил.3 (рассчитываются авансы ИП) Новая страница декларации, где ИП отдельно проводят расчет авансовых платежей по налогу для последующего переноса в подраздел 2 раздела 1. ИП, частнопрактикующие лица Расчет к прил.5 (возврат налога в связи с уплатой взносов) Не изменился. Граждане, получающие социальный вычет по уплате добровольных пенсионных взносов.

Новая форма 3-НДФЛ для заполнения в 2023 году — . Пошаговые инструкции по оформлению декларации в различных ситуациях:

1. ;
2. .
3. ;
4. ;
5. ;
6. .

Примеры заполнения декларации 3-НДФЛ за 2023 год:

1. ;
2. ;
3. .
4. ;

Уточненная декларация 3-НДФЛ

08 января 2023 54 Наталья Юренко Налоговый консультант 4 минуты чтения 15434 В этой статье мы поговорим подробнее о том, когда надо подать уточненную декларацию 3-НДФЛ и что будет, если этого не сделать?

Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать Если вы сдали декларацию 3-НДФЛ для получения налогового вычета или отчитались о полученных доходах, и позже сами обнаружили ошибку, то исправить данные в этом же документе уже нельзя. Что делать? Заполнить и сдать заново уточняющую декларацию, в которой заполнить нужные данные.

Уточненная налоговая декларация заменит данные в первичном документе.

Уточненная налоговая декларация 3-НДФЛ — это отчетный документ, заменяющий первичную декларацию в случае ошибок, с указанием данных из первичного документа с учетом корректировок. Условно говоря — это исправленная первичка.

В тот же день начинается камеральная проверка вашего документа, которая длится 3 месяца. Если вы выявили ошибку, то единственный способ ее исправить — оформить уточненную декларацию по форме 3-НДФЛ, которая обнулит ранее поданные сведения.

По общему правилу, уточненная или корректирующая декларация 3-НДФЛ подается в налоговую инспекцию также, как вы сдавали первичку:

1. в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС РФ
2. по почте с описью вложения
3. через наш сервис “Налогия”
4. лично по адресу нахождения инспекции

Уточненную 3-НДФЛ заполняйте также как и первичную декларацию. Просто там, где были ошибки, напишите верные данные.

Не нужно специально подчеркивать или выделять места, где были ошибки. Просто заново в соответствующих графах напишите правильную информацию. Если вы сдаете уточненную декларацию 3-НДФЛ лично или по почте, то обязательно укажите номер корректировки на титульном листе.

Если вы впервые подаете уточненную 3-НДФЛ — то ставьте цифру “1”, если нет — то номер по порядку, соответсвующий количеству сданных уточненных деклараций.

По закону уточнять данные в документе и подавать корректирующие экземпляры можно неограниченное количество раз. ПРИМЕР Гражданин Смирнов И.И.

подал для получения налогового вычета первичную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за 2023 год.

После ее представления в налоговую инспекцию он понял, что ошибся в указании паспортных данных, поэтому решил подать уточненку. На титульном листе он поставит номер корректировки “1”, запишет верные данные по паспорту, а затем перенесет данные по расчету налога из первичной декларации.

При необходимости вы можете составить уточненную 3-НДФЛ и приложить к ней документы, которые подтверждают внесенные данные или дополняют информацию в отчетности. Если такие документы вы уже отправляли в налоговую, то второй раз их можно не прикладывать.

ВАЖНО Помните, что камеральная налоговая проверка уточненной 3-НДФЛ также составляет 3 месяца.

Но как только вы отправляете уточненную, то проверка первоначального документа прекращается и отсчет времени начинается заново. Как мы уже сказали выше, корректировка 3-НДФЛ — это внесение уточнений в первичный расчет.

Корректировку налоговой декларации по форме 3-НДФЛ надо подавать тогда, когда есть ошибки в первоначальном документе. Давайте уточним, какие ошибки обязательно нужно исправить:

1. если недостоверные сведения привели к занижению сумм НДФЛ к уплате, то вы обязаны подать уточненную декларацию;
2. если ошибки не занизили суммы НДФЛ к уплате, но исказили правильные данные, то вы сами решаете подавать уточненку или нет.

Запомните, что уточненный документ вам нужно заполнять по той форме, которая действовала в том периоде, за который вы вносите изменения. Если вы занизите налог к уплате или не уплатите налог в полном объеме, то инспектор начислит штрафы и пени.

При этом сам налог тоже придется заплатить.

Если ошибки, которые обнаружит инспектор, не привели к неуплате НДФЛ, то штрафа не будет.

Вы просто исправите данные и подадите уточненную декларацию. При составлении любой декларации (как первичной, так и уточненки) лучше быть предельно внимательным при расчете сумм НДФЛ к уплате.

Это самое главное, от чего зависит правильность соблюдения налогового законодательства. Надеемся, что теперь вам стало понятно, зачем и когда подается уточненная налоговая декларация, как ее составлять и когда отправлять корректирующие данные.

Сохраните эту статью, чтобы при необходимости быстро найти нужную информацию.

Выберите удобный тариф и получите налоговый вычет быстро и просто

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

Декларация 3 НДФЛ в 2023 году

ПнВтСрЧтПтСбВс 123456789101112131415161718192021222324252627282930 До Нового 2023 года осталось: Последние новости

1. Прогноз курса доллара и евро на весну 2023 года
2. Какими будут дети, рожденные в 2023 году
3. Как отдыхаем в 2023 году в праздники
4. Санкции против РФ в 2023 году
5. Пальма — фильм 2023 года
6. Какие технологии будут в 2023 году
7. Лунный календарь на апрель 2023 года
8. С 1 апреля 2023 года вводятся новые правила сдачи экзаменов на права
9. Лунный календарь на май 2023 года
10. С 1 апреля 2023 года в России будет введена единая минимальная цена за пачку сигарет

Экономика 2023 17.04.2023 Поделиться Twitter Facebook Содержание

1. 6 Ответственность за непредставление данных
2. 3 Составление документа
3. 2 Кто сдает декларацию
4. 4 Электронная форма декларации
5. 5 Сроки подачи документов
6. 1 Изменения в законодательстве

Декларация по форме 3-НДФЛ подается в случае получения физлицом доходов, с которых не был удержан НДФЛ в налоговом периоде.

Граждане должны самостоятельно посчитать сумму отчислений и подать соответствующую документацию в налоговый орган. Для удобства оформления отчетности можно воспользоваться специальной программой «Декларация», которая позволяет быстро и без труда заполнить 3-НДФЛ на 2023 год.Изменения в законодательствеСогласно Приказу ФНС России от 07.10.2019 г. №MMB-7-11/[email protected], были внесены коррективы в саму форму рассматриваемого документа, порядок его заполнения и предоставления.

Связаны изменения с внесенными в Главу 23 НК РФ поправками касательно налогов на доходы, полученные от иностранных контрагентов, а также расчетов некоторых видов налоговых и имущественных вычетов.

Среди нововведений стоит отметить:

1. корректировку полей с 071 по 073, где указываются доходы КИК, которые освобождаются законодателем от подоходного налога;
2. необходимость указания кода «1» в случае расходов на строительство и кода «2» на приобретенное имущество по ДКП (для учета имущественных вычетов);
3. дополнение раздела, в котором указываются доходы от иностранных источников, полем для отражения доходов от зарубежных контрагентов, работающих без образования юрлица (не облагаются налогом согласно ФЗ №490 от 25.12.2018 г.).
4. выделение в отдельную строчку суммы за медикаменты (для учета стандартных вычетов);
5. изменение штрихкодов;

Что касается порядка заполнения бланков, то, начиная с 2023 года, были изменены правила по указанию контактного телефона, установлен запрет на заполнение номера корректировки по уточненной 3-НДФЛ в случае непринятия налоговым органом первичной отчетности. Кроме того, стоит отметить внедрение 7 дополнительных кодов.С 01.01.2023 г.

налоговики наделяются правом проведения камеральной проверки по факту получения гражданами недвижимости в дар в случае, если они не подадут документы в ИФНС. В принятии решения об обложении таких лиц налогом агенты будут основываться на имеющихся у них данных.

Все это прямо указано в ФЗ №325 от 29.09.2019 г.Проверка организуется в течение 3 месяцев с момента крайней даты срока уплаты налоговых отчислений – если брать в расчет отчетный период 2023 года, то после 16.07.2023 г.

данные, которые были получены в ходе прошлой проверки.Также в 2023 году вступили в силу изменения за НВОС, фиксированные ПП РФ №1904 от 27.12.2019 г., касающиеся расчета платы за превышение установленных лимитов выбросов вредных веществ.Скачать форму декларации НВОС, которую необходимо представить в 2023 году за 2023 год.Кто сдает декларациюДекларацию 3-НДФЛ в 2023 году в соответствии со ст.

227, 227.1. и 228 Налогового кодекса обязаны подать следующие категории граждан и юридических лиц:

1. сертифицированные нотариусы и ведущие частную практику адвокаты;
2. граждане других государств, осуществляющие свою деятельность на основании патента;
3. лица, которые вправе претендовать на вычет (при приобретении жилья, стандартный, инвестиционный или социальный).
4. физические лица – не налоговые агенты, которые получили выручку от реализации недвижимости, сдачи собственности в аренду, граждане, выигравшие призы в лотерее (или иных розыгрышах), получившие в дар имущество не от близких родственников или из источников, расположенных за границами России;
5. физлица, занимающиеся предпринимательством без наличия ИП;

Перечень иных документов, подтверждающих факт доходов, которые необходимо приложить к декларации в 2023 году, прямо не прописан в НК РФ.

В то же время, согласно рекомендациям ФНС РФ от 22.11.2012 г., для подтверждения своего права на вычет следует представить налоговикам следующие документы (в зависимости от цели подачи отчета):

1. договоры сделки купли-продажи;
2. прочие документы по запросу ИФНС.
3. акты приема-передачи недвижимого имущества;
4. бумаги на право собственности;
5. кредитные договоры и справки из банка по оплаченным процентам (для вычета по ипотечному кредиту);
6. платежки;

Такие бумаги нужно подавать вместе с отчетом. Во избежание возникновения непредвиденных ситуаций и споров в случае утери того или иного документа в налоговом органе рекомендуется приложить к общему пакету бумаг сопроводительное письмо с описью и получить визу от принимающей стороны – от сотрудника ИФНС.

В письме указывается дата передачи документов, основание (например, получение вычета на приобретение жилья), период отчетности, информация о заявителе и наименование налоговой инспекции.

Документ заполняется в произвольном порядке и позволяет в случае камеральной проверки избежать лишней волокиты.Если оплата производилась за наличный расчет, то к общему пакету документов также целесообразно приложить квитанцию ПКО или чек об оплате. Такие бумаги в случае возникновения споров принимаются во внимание судебным органом.Составление документаК заполнению рассматриваемого отчета нужно подойти ответственно, так как любая, даже несущественная на первый взгляд ошибка может повлечь за собой недействительность заполоненной формы.В первую очередь необходимо скачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2023 год.

В документе указываются все доходы за отчетный период с учетом п. 4 ст. 229 НК РФ. Также фиксируются все источники выплат, имеющиеся налоговые вычеты, уже удержанные суммы налогов (уплаченные авансовые платежи), а также суммы, которые подлежат возмещению или уплате за налоговый период.Скачать декларацию 3-НДФЛ за 2023 годМожно не указывать следующие данные:

1. доходы, с которых при получении полностью удерживаются суммы налога (в случае не препятствия получению соответствующих вычетов по ст. 218-221 НК РФ).
2. доходы, которые согласно ст. 217 НК РФ освобождаются от обложения налогом;

Заполняя скачанную декларацию на 2023 год вручную, необходимо руководствоваться следующими принципами:

1. проверять наличие подписи, даты и ИНН на каждом листе;
2. использовать одностороннюю печать;
3. следить за отсутствием деформации данных и штрих-кодов, которые имеют место при распечатке документа на принтере;
4. не допускать помарок – корректором пользоваться воспрещается. Если ошибки «всплывут» в процессе подачи документов, то придется пройти через процедуру подачи уточненной исправленной версии;
5. соблюдать нумерацию страниц.
6. использовать ручки с черными или синими чернилами;
7. заполнять бланк исключительно заглавными буквами (можно впечатать сведения в документ на компьютере в Excel или Adobe Acrobat Reader);
8. указывать в документе исключительно данные за отчетный период – 2023 год;

Электронная форма декларацииВ 2023 году можно заполнить документ в сети Интернет несколькими способами:

• В программе «Декларация», разработанной специалистами ФНС с целью упрощения процесса заполнения 3-НДФЛ.

  Можно бесплатно скачать как само приложение, так и инструкцию по его установке и использованию на официальном сайте ФНС по ссылке: ru/rn77/program/5961249/.

• Через интерфейс портала Gosuslugi.
• Без установки сторонней программы в Личном кабинете: nalog.ru/lkfl/login.

Для сдачи отчетности в 2023 году рекомендуется скачать программу «Декларация», так как данное приложение позволят автоматически сформировать документ, снизить вероятность допущения ошибок за счет алгоритмов автоматической проверки правильности внесенных данных.Сроки подачи документовСроки сдачи декларации 3-НДФЛ в 2023 году не изменились: скачать, заполнить и предоставить пакет документов за 2023 год нужно не позднее 30.04.2023 г. Стоит учитывать, что 30 апреля – пятница, сокращенный рабочий день.

Поэтому не стоит откладывать подачу отчетности на последнюю минуту. Что касается получения налоговых вычетов, то подать бумаги можно в течение 3 лет с момента окончания года, в котором у налогоплательщика появилось право на подобный вычет. Произвести оплату задекларированной суммы налога необходимо до 15.07.2023 г.

(в случае получения доходов в 2023 г.).Ответственность за непредставление данныхЗа нарушение сроков подачи документов граждан и юридических лиц ожидают неприятности в виде:

1. взыскания недоимок по НДФЛ в судебной инстанции.
2. штрафа в размере 5% от суммы налога (за каждый месяц просрочки платежа до достижения 30% от суммы неуплаченного сбора). Не стоит думать, что в случае с нулевой декларацией получится избежать санкции (штраф в данном случае составит 1000 руб.);
3. пеней;

Читайте также:

1. Что будет с вкладами в 2023 году
2. Как работает налоговая в новогодние праздники в 2023 году
3. Табель учета рабочего времени на 2023 год

Комментировать

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка.Заметили опечатку на сайте? Мы будем благодарны вам, если вы выделите ее и нажмете Ctrl + EnterПубликации на тему

Зарплата полиции в 2023 году Сколько будет ЕДВ ветеранам боевых действий с 2023 года Индексы-дефляторы от Минэкономразвития до 2023 года Пособие по беременности и родам в 2023 году Социальная пенсия в 2023 году Компенсация пенсионерам в 2023 годуВеном: Да будет Карнаж — фильм 2023 годаТранспортный налог в 2023 году НОВОСТИ 2023 ГОДА

1. Тур Rammstein в 2023 году
2. Отмена трудовых книжек в 2023 году
3. Электронные паспорта в 2023 году
4. Военные пенсии в 2023 году
5. Усыновление детей-сирот в 2023-2023 году

Публикации на тему Оклады военнослужащих в 2023 году Минимальная пенсия в Москве и Московской области в 2023 году Зарплаты в 2023 году: кому повысят Новые выплаты в 2023 году на детей Будет ли дефолт в 2023 году в России Куда вложить деньги в 2023 году Прогноз Биткоина на 2023 год Помощь многодетным семьям в 2023 году Пальма — фильм 2023 года Лунный календарь на май 2023 года Лунный календарь на апрель 2023 года Как отдыхаем в 2023 году в праздникиПоследние записи

1. 08.04.2023 Лунный календарь на май 2023 года
2. 15.02.2023 Как отдыхаем в 2023 году в праздники
3. 08.04.2023 Лунный календарь на апрель 2023 года
4. 14.02.2023 Какими будут дети, рожденные в 2023 году
5. 09.04.2023 Пальма — фильм 2023 года

Самое интересное в 2023 году

1. Юбилейные и знаменательные события года
2. Отменят ли ЕГЭ в 2023 году
3. Каникулы
4. Диспансеризация
5. Материнский капитал
6. Производственный календарь на 2023 год

Гороскоп на 2023 год

1. Рыбы(19 февраля — 20 марта)
2. Весы(23 сентября — 23 октября)
3. Рак(22 июня — 22 июля)
4. Дева(23 августа — 22 сентября)
5. Лев(23 июля — 22 августа)
6. Близнецы(21 мая — 21 июня)
7. Водолей(21 января — 18 февраля)
8. Овен(21 марта — 19 апреля)
9. Козерог(22 декабря — 20 января)
10. Стрелец(23 ноября — 21 декабря)
11. Скорпион(24 октября — 22 ноября)
12. Телец(20 апреля — 20 мая)

Adblockdetector XУпс! Извините, но вы ничего не выделили.

Закройте это окно, выделите текст и нажмите Ctrl + Enter

Подготовка 3-НДФЛ в программе Декларация 2023 на вычет по ипотеке — инструкция для 2023 года

» 06.04.2023 Для подготовки декларации 3-НДФЛ за 2023 год для получения имущественного вычета по ипотеке можно использовать различные способы, одним из которых является оформление отчета в специальной программе, разработанной налоговой службой. Архив с программой можно бесплатно скачать на сайте ФНС, установить на свой ноутбук, компьютер, после чего заполнить необходимые разделы и сформировать декларацию. Подготовленный бланк 3-НДФЛ можно распечатать, подписать и сдать в ИФНС, а можно сохранить его в подходящем формате xml и передать в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика.

НК РФ предусматривает два вида вычетов в отношении купленных объектов недвижимости:

1. 3 млн.руб. — предоставляется в отношении уплаченных ипотечных процентов тем покупателям, кто приобрел квартиру по договору ипотеки.
2. 2 млн.руб. — предоставляется в отношении стоимости приобретенного жилья, указанной в договоре купли-продажи;

Два вычета не зависят друг от друга и рассчитываются отдельно. Налогоплательщик сможет вернуть 13% от своих расходов на оплату квартиры и процентов по ипотеке, но не более:

1. 390 000 руб. — для ипотечных процентов.
2. 260 000 руб. — для стоимости квартиры;

Сумма налога, которую можно вернуть за прошедший год, не может превышать размера удержанного за этот год НДФЛ.

Чтобы вернуть все положенные средства, покупатели квартир по ипотечному договору обычно сначала используют вычет 2 млн. руб. и возвращают 260 тыс. руб., после чего обращаются за вычетом по ипотеке. Можно это сделать в одной декларации, если уплаченного НДФЛ за прошлый год достаточно для возврата всей положенной суммы.

В противном случае можно подавать 3-НДФЛ ежегодно, постепенно выбирая весь вычет. В 2023 году для оформления нужно использовать , утвержденный .

Ниже дана ссылка на бесплатное скачивание установочного архива, а также дана пошаговая инструкция, которая позволит правильно составить отчетность для получения вычета по ипотеке.

Скачивать архив для установки программы лучше всего из официального источника — сайта ФНС.

Сделать это можно абсолютно бесплатно самостоятельно, процесс установки занимает не больше двух минут. . Если отчетность заполняется для возврата НДФЛ по ипотеке сразу за несколько лет, то нужно заполнять отдельные декларации для каждого года по форме, действующей для этого года. Если процесс оформления выполняется в программе, то необходимо скачать по ссылке выше установочные архивы для соответствующих лет.

Первое, что нужно сделать — это скачать архив для установки с сайта ФНС — ссылка дана выше. На втором шаге скачанный архив устанавливается на компьютер, ноутбук.

Если есть сложности, можно дополнительно скачать «Инструкцию по установки» также с сайта ФНС. Установленную программу следует открыть — в исходном виде она выглядит следующим образом: Слева можно увидеть 7 вкладок, из которых с целью получения вычета по ипотечным процентам нужно заполнить:

1. Доход в РФ — отражение заработной платы за год и удержанного налога (заполняется на основании , запрошенной у работодателя);
2. Сведения о декларанте — реквизиты налогоплательщика;
3. Зачет/возврат налога — вкладка добавлена в 2023 года для формирования заявления на возврат налога.
4. Задание условий — исходные данные;
5. Вычеты имущественные — расчета суммы льготы в отношении ипотеки;

Верхнюю вкладку программы нужно заполнить всем налогоплательщикам.

Если цель формирования 3-НДФЛ — это подача в связи с правом на имущественный вычет в отношении расходов на оплату процентов по ипотечному договору, то заполнить нужно: Номер инспекции По нажатию на многоточие выбирается подходящий номер отделения ФНС, относящийся к адресу жительства покупателя квартиры. Можно начать вводить нужный номер, и программа сама найдет отделение. Если номер ИФНС не известен, то его , указав свой адрес.

Признак Отмечается «Иное физ.лицо». Доходы По умолчанию выбран первый пункт, его и нужно оставить.

Данные заявления Ставится галочка в этом поле, что делает активной последнюю вкладку, где формируется заявление на возврат налога в связи с правом на вычет.

Достоверность Выбирается пункт «Лично», если в планах самостоятельно обратиться в ФНС с декларацией. Выбирается пункт «Представителем», если 3-НДФЛ будет подавать за декларанта доверенное лицо.

Пример заполнения вкладки: Вторая вкладка программы содержит сведения о налогоплательщике, который несет расходы в связи с уплатой процентов по ипотечному договору и желает вернуть часть своих затрат. На данной вкладке для заполнения 3-НДФЛ физическому лицу следует указать следующие данные: ФИО Полностью переписать из паспорта.

ИНН Вписать номер налогоплательщика, присвоенный при регистрации в ФНС.

Данные о рождении Дата и населенный пункт, эти данные также берутся из паспорта или свидетельства о рождении. Гражданство Гражданам РФ никаких действий предпринимать не нужно, по умолчанию в программе уже стоит код 643. Реквизиты документа, удостоверяющего личность Практически всегда это паспорт гражданина РФ.

В поле «Вид документа» нужно нажать на многоточие и выбрать «паспорт гражданина РФ» — код 21.

Далее вносятся серия, номер, дата и место выдачи в поля ниже. Следует аккуратно переписать данные из бумажного документа. Телефон Обязательно вписывается тот номер, по которому будет доступен налогоплательщик.

Налоговики при возникновении вопросов будут звонить по этому телефону. Пример заполнения второй вкладки: Если человек получал доходы только от российских компаний, то достаточно заполнить третью вкладку программы «Доходы, полученные в РФ».

Если также были поступления от иностранных лиц, то на вкладке «Задание условие» нужно отметить пункт «имеются доходы в иностранной валюте», после чего активируется дополнительная вкладка «Доходы за пределами РФ». Для лиц, получающих зарплату от российских работодателей заполнение проводится в следующем порядке: Источник выплат – добавляется путем нажатия на зеленый плюс. Все реквизиты переписываются из справки 2-НДФЛ, полученной у работодателя за 2023 год.

Наименование, ИНН, КПП, ОКТМО Все данные можно посмотреть в справки о доходах 2-НДФЛ. Расчет стандартных вычетов Галочку нужно ставить только для случая, когда работодатель не полностью применил стандартные вычеты, и человек хочет их получить через ФНС, для чего и заполняет 3-НДФЛ.

Для случая возврата налога по процентам по ипотеке отмечать этот пункт не нужно. Инвестиционное товарищество Пункт отмечать не нужно Да Окончание ввода реквизитов работодателя подтверждается нажатием на кнопку «Да». Пример заполнения: Доходы – данные также вносятся на основе п.

2 справки 2-НДФЛ, приводятся помесячные сведения. Каждый новый месяц добавляется по зеленому плюсу. Если размер дохода не меняется можно скопировать его, нажав «Повторить доход», это ускорит процесс заполнения 3-НДФЛ.

Код Цифровой код дохода можно выбрать нажатием на многоточие.

Сумма Вписывается сумма, соответствующая этому виду дохода.

Месяц Порядковый номер месяца, за который начислен доход. Да Нажатие на кнопку «Да» подтвердит внесение дохода. Пример заполнения: Общий доход Автоматически считается суммарный годовой доход на основе внесенных данных.

Его нужно сверить с размером начислений за год, отраженных в п.5 справки 2-НДФЛ. Суммы должны совпадать. Удержанный налог Вручную вписывается НДФЛ, вычтенный из дохода за год, берется из п.5 формы 2-НДФЛ – именно эта величина ограничивает ту сумму, которую можно будет вернуть за год по уплаченным процентам по ипотеке. Вычеты, предоставленные налоговым агентам Вычет можно добавить, нажав на плюс.

Здесь отражается код и сумма из п.4 справки 2-НДФЛ. Пример заполнения вкладки: Необходимо выбрать вкладку «Имущественные», где будут показаны сведения о купленной квартире в ипотеку, отражена сумма расходов на оплату ипотечных процентов.

Вверху ставится галочка «Предоставить имущественный вычет».

Далее нужно внести сведения о квартире, которая куплена по ипотечному договору. Для этого следует нажать на зеленый плюс и заполнить данные, указанные в таблице ниже. Договор купли-продажи Должен быть отмечен этот способ приобретения квартиры.

Наименование Выбирается вид купленного объекта.

Например, квартира. Признак Указывается то лицо, которое непосредственно оплачивает ипотечные проценты по договору. Например, собственник. Код номера Указывается, какой номер объекта известен налогоплательщику:

1. кадастровый;
2. инвентарный.
3. условный;

Обычно номер отражается в договоре купли-продажи.

Если никакой номер не известен, нужно выбрать последний пункт «отсутствует», в этом случае идентификация объекта будет проводится по адресу. Номер Вносится вручную непосредственно номер объекта (кадастровый, условный или инвентарный).

Если он не известен, то поле не заполняется.

Кадастровый номер можно посмотреть на сайте Росреестра – .

Место нахождения Заполняется только при отсутствии номера в предыдущем поле. Дата регистрация прав Переписывается из документа о праве собственности на квартиру. Являюсь пенсионером Отмечают граждане пенсионного возраста.

Доля Отмечается размер доли при покупке квартиры в долевую собственность. Стоимость объекта Цена квартиры по договору купли-продажи Проценты по кредитам за все годы Суммарная величина уплаченных процентов с начала оформления ипотечного договора. Показатель можно посмотреть в банковской справке о процентах по ипотеке, которую следует запросить в кредитной организации.

Да Подтверждается ввод данных нажатием на кнопку «Да». Пример заполнения данных объекта: Далее заполняется «Расчет имущественного вычета»:

1. Общая стоимость — поле заполнится автоматически на основе стоимости квартиры, указанной в программе при заполнении сведений об объекте.
2. Проценты по кредитам за все годы — общая сумма уплаченных процентов, автоматически переносится из указанных сведений об объекте.
3. Вычет по процентам за предыдущие годы — показывается сумма уже использованного вычета по ипотеке (максимум 3 000 000).
4. Вычет за предыдущие годы — если квартира куплена в ипотеку в 2023 году, то это поле будет неактивным, так как налогоплательщик впервые обращается в ФНС с декларацией 3-НДФЛ для возврата налога. Если квартира куплена до 2023 года, то здесь нужно вручную внести уже использованный вычет по стоимости жилья (максимум 2 млн. руб.).

Ниже приведен пример заполнения, когда жилье куплено в 2018 году, имущественный вычет по квартире в размере 2 млн. руб. уже использован. Налогоплательщик хочет вернуть 13 процентов с процентов по ипотеке в размере 150 000.

В последней вкладки программы Декларация 2023 заполняются данные для формирования заявления на имущественный вычет и возврат налога по ипотеке.

Здесь нужно нажать на зеленый плюс и выбрать «заявление о возврате». Отметить пункт «Перечислить всю сумму возврата», тогда программа автоматически проведен расчет на основе указанного дохода, удержанного НДФЛ и уплаченных процентов по ипотеке.

При желании можно сумму налога внести вручную, но важно ее правильно рассчитать.

Заполнить реквизиты банка и счета.

В поле «Вид счета» следует выбрать «текущий — 02».